关于全旗2021年财政预算执行情况 和2022年财政预算（草案）的报告

 各位代表：

受旗人民政府委托，现将《全旗2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告》提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的代表提出意见。  

一、2021年财政预算执行情况  

2021年，全旗财政部门紧紧围绕旗委、政府各项工作部署，认真履行职能，攻坚克难、锐意进取，坚持稳中求进工作总基调，全力抓好收入征管和资金调度工作，切实保障财政重点支出，全面完成年初确定的收支目标和财政工作任务。  

（一）一般公共预算执行情况  

　2021年全旗一般预算总收入预计完成236631万元，其中：一般公共预算收入21950万元、税收返还收入2106万元、一般性转移支付收入90102万元、专项转移支付收入85010万元、债务转贷收入34187万元（新增债券18000万元、置换债券16187万元）、上年结余3276万元。  

2021年全旗一般预算总支出预计完成236010万元，其中：一般公共预算支出217569万元，置换一般债券到期还本支出16187万元，上解支出2254万元。  

收支相抵后，2021年末全旗一般公共预算滚存结余621万元。  

按照决算不允许出现赤字的要求，截至2021年底，一般公共预算预计滚存结余-145191万元，由于财力不足无法列支。  

1、一般公共预算收入执行情况  

2021年，全旗一般公共预算收入预计完成21950万元，完成预算的115.5%，同比减收1662万元，下降7%。其中：税收收入完成12786万元，完成预算的104.4%，同比减收1813万元，下降12.4%；非税收入完成9164万元，完成预算的135.8%，同比增收151万元，增长1.7%。  

按征收机关划分：税务部门组织的收入累计完成13480万元，完成预算的104.1%，同比减收1751万元，下降11.5%；财政部门组织的收入累计完成8470万元，完成预算的140%，同比增收89万元，增长1.1%。税务、财政部门组织的收入占一般公共预算收入的比重为61.4%、38.6%。  

按主要税种划分：增值税完成3992万元，同比减收287万元，下降6.7%；企业所得税完成1645万元，同比增收251万元，增长18%；个人所得税完成590万元，同比减收134万元，下降18.5%；契税完成1588万元，同比增收844万元，增长1.1倍。  

2、一般公共预算支出完成情况  

2021年，全旗一般公共预算支出预计完成217569万元，同比减少20902万元，下降8.8%。支出下降的主要原因是：上年新增一般债券转贷收入34900万元，本年为18000万元，同比减少16900万元；其次，上年到位的疫情特殊补助7116万元为中央一次性补助项目，本年无此项收入。  

（二）政府性基金预算执行情况  

2021年政府性基金预算收入预计完成16766万元，其中：本级收入7050万元，上级专项收入740万元，新增专项债券转贷收入7000万元，上年结余1976万元。  

政府性基金预算支出预计完成7258万元，其中：本级支出4758万元，专项债券还本支出2500万元。本级支出的4758万元分别是：专项支出95万元、专项债券资金支出1000万元、征地补偿支出1667万元、专项债券利息支出1912万元、其他支出84万元。  

收支相抵后，年末政府性基金预算滚存结余9508万元。  

（三）社会保险基金预算执行情况  

2021年社会保险基金收入完成34374万元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入10907万元，机关事业单位基本养老保险基金收入23467万元。  

社会保险基金支出31252万元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出7785万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23467万元。  

收支相抵后，当年结余3122万元，年末滚存结余15563万元。  

二、2021年财政重点工作完成情况  

（一）严格预算管理，强化财政保障能力  

1、积极主动争取上级资金。认真研究国家应对经济下行压力下出台的各项财政政策，准确了解上级资金动向，协调相关部门做好项目申报工作，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持，逐步增加地方财力。全年共争取上级下达转移支付补助 17.72亿元，债券资金2.5亿元，其中：一般债券1.8亿元，专项债券0.7亿元，有力地保障了我旗基本民生和经济社会发展资金需求。  

2、依法依规组织财政收入。加强与税务部门沟通联系，扎实开展收入来源调研，加强涉税信息交流共享，认真分析税源规模，加大对重点行业重点税源税收的监控力度，确保各项税收收入应收尽收。  

3、及时清理盘活存量资金。加大力度清理一般公共预算结余结转资金和预算单位存量资金，对两年以上结余结转资金以及不具备实施条件或不急需的项目资金及时收回，全年预计清理盘活财政存量资金11153万元，优先用于重点领域，缓解财政收支矛盾。  

（二）落实惠农政策，着力增进民生福祉  

1、兜牢基本民生底线。按时拨付城乡居民最低生活保障资金10553万元，拨付就业专项资金1154.76万元，拨付社会救助资金12167.63万元，其中：拨付重度残疾人和困难残疾人资金740.79万元，高龄津贴595.7万元，困难群众补贴10831.14万元。拨付退役军人事务专项资金1515.75万元，其中：拨付抚恤救助补助1089.31万元，退役士兵安置费426.44万元。  

2、支持社会事业发展。优先保障公共卫生安全需求，拨付卫生专项资金2888.32万元，其中拨付基本公共卫生经费874.9万元，基本药物资金353.7万元，计划生育补助951.46万元，新冠疫情专项资金464.74万元，能力建设资金243.52万元。全力落实教育经费，除按时足额发放教职工工资外，拨付支持教育事业发展资金8311.13万元，用于各个阶段学校公用经费支出保障和教学能力提升建设。  

3、全面助力乡村振兴。投入衔接资金19760.48万元，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。全年发放耕地地力保护补贴5647.87万元，发放实际种粮农民一次性补贴800.85万元，发放农机具补贴928.21万元，兑现种植业保险费1683.6万元，兑现养殖业保险费1527.9万元，兑现森林保险费156.95万元，发放玉米和马铃薯生产者补贴4466.54万元，发放退耕还林资金360万元，发放生态护林员工资198万元。  

(三) 持续深化改革，提升依法理财水平  

推进财政各项改革，提高财政科学化精细化管理水平。一是严格执行《中华人民共和国预算法》，加大财政预决算信息公开力度，全旗62个一级预算单位全部实行部门预决算和“三公”经费公开。二是全面开展预算绩效管理工作，2021年将旗本级预算安排的331个项目资金全部纳入绩效管理范围，其中对20个项目进行跟踪、重点绩效评价，对10个预算部门开展绩效再评价，对4个预算部门开展部门整体支出绩效评价，有效发挥了财政部门在预算绩效管理工作中的监管指导作用，切实提高资金使用效益。三是政府采购云平台正式上线运行，实现了政府采购全流程电子化管理目标和政府采购备案制管理，进一步压实采购人的主体责任，落实部门政府采购管理职责。四是推进政府非税收入收缴电子化改革和财政电子票据改革工作，建立政府非税收入收缴全国统一缴款渠道。五是委托博瑞公司对全旗行政事业单位进行清产核资，进一步摸清全旗国有资产家底，维护国有资产的安全和完整，盘活闲置国有资产，提高国有资产使用效益，有效避免国有资产长期闲置造成的浪费和流失。  

各位代表，2021年是“十四五”规划开局之年，我们认真贯彻落实上级重大决策部署，深入推进财政改革，为全旗经济社会持续发展提供了有力保障。同时，我们也要清醒地认识到，财政运行中还存在一些亟待破解的难题，主要表现在受经济增速放缓、减税降费政策延续等宏观形势影响，财政增收面临较大压力，同时，在切实兜牢“三保”底线的基础上还要防范和化解债务风险，重点领域和刚性支出压力大，财政资金调度困难，财政收支矛盾更加突出。对此，我们将在旗委政府的坚强领导下，听取各位代表、委员意见，坚定信心，真抓实干，采取有效措施，努力加以改进和解决。  

三、2022年全旗财政预算（草案）  

2022年我旗财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”、“六保”工作，落实政府过“紧日子”的要求，大力优化支出结构，提高公共服务水平，加强政府债务预算管理，合理统筹财政资源，增强财政保障能力。按照上述指导思想，2022年财政预算草案安排如下：  

（一）一般公共预算安排情况  

1.收入预算安排情况  

一般公共预算收入任务安排21900万元，其中：税务部门收入安排15800万元，财政部门收入安排6100万元。  

上级财政补助收入预计92208万元，其中：税收返还收入2106万元；一般性转移支付补助收入90102万元（均衡性转移支付补助收入52273万元、重点生态功能区转移支付收入7065万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入10177万元、民族地区转移支付收入1525万元、固定数额补助收入14045万元、结算补助收入5017万元）；政府性基金调入10830万元；上年结余621万元。  

2.支出预算安排情况  

按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，依据当年实际可用财力，2022年一般公共预算支出安排125559万元，其中，在职离退休工资、社会保险及工资性补贴安排81570万元，公用经费安排3425万元，基层运转保障经费3764万元，旗级负担住房公积金5000万元，教育、民政、社保、医保等各项民生支出安排10729万元，行政事业单位取暖费、供热补贴、环卫保洁费等必保项目支出安排6334万元，吉祥草原产业基金到期本息1237万元，一般债券到期利息7200万元，一般债券发行手续费100万元，预留行政事业单位调资等经费5000万元，预备费安排1200万元。  

3.预算收支平衡情况  

汇总一般公共预算收入、税收返还收入、一般性转移支付补助收入、政府性基金调入、上年结余收入，当年实际可用财力预计为125559万元。一般公共预算支出安排125559万元，有望实现收支平衡。  

（二）政府性基金预算安排情况  

政府性基金收入预计4700万元，政府性基金支出14208万元，其中：上年结余安排支出9508万元。2022年年末滚存结余预计为零。  

（三）社会保险基金预算安排情况  

社会保险基金收入预计35336万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入11255万元，机关事业单位基本养老保险基金收入24081万元。社会保险基金支出预计32061万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出7980万元，机关事业单位基本养老保险基金支出24081万元。2022年当年结余3275万元，年末滚存结余18838万元。  

四、完成2022年预算任务的主要措施

(一)聚焦收入目标，强化财源建设。积极主动开展财源建设，依托工业园区，认真落实各项扶持政策，重点支持产业建设和实体经济发展，在夯实现有财源的基础上，用心培植新兴财源，促进财政稳步增收。  

(二)优化支出结构，保障民生支出。一是继续调整优化支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出。二是按照保基本的原则安排调度资金，全力保障民生支出。三是统筹财力和需求，确保教育、卫生、农林水、文化等社会事业稳步发展。  

(三)深化财税改革，完善理财机制。一是全面推进预算管理一体化系统建设，规范预算管理业务流程，打造“数字财政”，实现预算管理工作的科学化、标准化、自动化。二是继续推进预决算公开工作，进一步提高财政透明度。三是加强财政资源统筹，加大清理财政暂付款力度，继续盘活财政存量资金，定期清理结余结转资金和部门存量资金。  

(四)增强风险意识，严控债务规模。一是落实地方政府债务风险防控机制，加强地方政府债务预算管理，妥善化解存量政府债务。二是积极争取政府债务限额空间，提前做好新增债券项目的筛选、入库工作，加大新增政府债券申报力度。三是积极争取再融资债券额度，降低融资成本。   

(五)落实主体责任，加强绩效管理。一是强化各单位预算绩效管理的主体责任，进一步树立“花钱问效、无效问责”的管理理念。二是完善绩效评价指标体系，开展预算绩效运行跟踪监控，严格执行绩效评价结果与预算安排挂钩机制，切实控制无效的财政支出，提高预算绩效管理工作质量。  

各位代表，2022年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在旗委、政府的正确领导下，在旗人大、政协的监督支持下，充分发挥财政职能作用，着力深化预算管理体制改革，强化资金统筹使用，确保完成各项工作任务，为我旗财政工作开创新局面，实现新突破，作出新的贡献。