关于全旗2019年财政预算执行情况 和2020年财政预算（草案）的报告

 各位代表：

受旗人民政府委托，现将《全旗2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告》提请本次人民代表大会审议，并请政协各位委员和列席会议的同志提出意见。  

一、2019年财政预算执行情况  

2019年，全旗财政工作在旗委、政府的正确领导和旗人大、政协的有力监督下，紧紧围绕全旗经济社会发展大局，认真履行职能，深化财政改革，克服各项减收增支因素带来的巨大压力，圆满完成全年财政工作任务，有力地促进了全旗各项社会事业发展。  

（一）一般公共预算执行情况  

2019年全旗一般预算总收入为261936万元，其中：一般公共预算收入18357万元、税收返还收入2106万元、一般性转移支付收入137618万元、专项转移支付收入35420万元、债务转贷收入67919万元（新增债券59560万元、置换债券8359万元）、上年结余516万元。  

2019年全旗一般预算总支出完成260271万元。其中：一般公共预算支出246564万元，置换一般债券到期还本支出8959万元，上解支出2191万元，补充预算稳定调节基金2557万元。  

收支相抵后，全旗一般公共预算滚存结余1665万元。  

按照决算不允许出现赤字的要求，当年未下达专项资金39387万元。截止2019年底，一般公共预算实际滚存结余-121530万元(其中2018年底滚存结余-112006万元），当年新增财政赤字9524万元。  

1、一般公共预算收入执行情况  

2019年，全旗一般公共预算收入累计完成18357万元，完成预算的116.2%，同比增收1776万元，增长10.7%，全盟增速第四名。  

增收的原因为：一是一次性清缴耕地占用税入库2600万元；二是本年耕地开垦费收入入库1196万元。  

按征收机关完成情况：税务部门组织的收入累计完成14593万元，完成预算的112.3%，同比增收1294万元，增长9.7%；财政部门组织的收入累计完成3764万元，完成预算的134.4%，同比增收482万元，增长14.7%。  

按主要税种完成情况：增值税完成4346万元，同比减收114万元，降低2.6%；企业所得税完成1350万元，同比增收214万元，增长18.8%；个人所得税完成370万元，同比减收310万元，降低45.6%。  

2019年，全旗纳入一般公共预算管理的非税收入累计完成4474万元，同比增收590万元，增长15.2%。  

2、一般公共预算支出完成情况  

2019年，全旗一般公共预算支出累计完成246564万元，同比增加38524万元，增长18.5%。增减主要原因为：一是下达新增债券较上年增加23874万元（本年下达42060万元，上年下达18213万元）；二是下达扶贫专项资金较上年增加17098万元。  

按支出功能分类科目：一般公共服务支出18823万元，同比增加3799万元，增长25.3%；国防支出61万元，同比减少114万元，降低65.1%；公共安全支出8671万元，同比增加3363万元，增长63.4%；教育支出33107万元，同比增加1687万元，增长5.4%；科学技术支出416万元，同比增加11万元，增长2.7%；文化体育与传媒支出3182万元，同比增加1329万元，增长71.7%；社会保障和就业支出27291万元，同比减少13015万元，下降32.3%；医疗卫生支出13547万元，同比增加4217万元，增长45.2%；节能环保支出5765万元，同比增加2958万元，增长105.4%；城乡社区事务支出36100万元，同比增加15441万元，增长74.7%；农林水事务支出56699万元，同比增加3500万元，增长6.6%；交通运输支出9527万元，同比增加3891万元，增长69%；资源勘探电力信息等事务支出12569万元，同比增加4087万元，增长48.2%；商业服务业支出975万元，同比减少1474万元，降低60.2%；国土资源气象等事务支出2543万元，同比减少931万元，降低26.8%；住房保障支出10280万元，同比增加6673万元，增长185%；粮油物资储备事务支出471万元，同比增加239万元，增长103%；灾害防治及应急管理支出2630万元；债务付息支出3832万元，同比增加540万元，增长16.4%；债务发行费用支出75万元，同比增加48万元，增长177.8%。  

（二）政府性基金预算执行情况  

2019年政府性基金预算收入完成24140万元，其中：本级收入4802万元，上级专项收入1407万元，新增专项债券转贷收入13500万元，上年结余4431万元。实际完成政府性基金预算支出20633万元，其中本级支20499万元，上解支出134万元。本级支出分别为专项支出831万元、拨付棚户区改造专项债券资金15195万元，征地补偿支出2151万元，城市基础设施建设700万元，支付专项债券利息及手续费667万元，其他支出955万元。收支相抵后，年末基金预算滚存结余3507万元。  

（三）社会保险基金预算执行情况  

2019年社会保险基金收入完成88715万元，其中城乡居民社会养老保险基金收入8212万元，机关事业单位基本养老保险基金收入73231万元，城镇职工医疗保险基金收入7272万元。社会保险基金支出90921万元，其中城乡居民社会养老保险基金支出6637万元，机关事业单位基本养老保险基金支出77114万元；城镇职工医疗保险基金支出7170万元。收支相抵后，当年结余-2206万元，年末滚存结余15696万元。  

二、2019年财政重点工作完成情况  

（一）争取上级资金，支持经济社会发展  

紧抓国家实施积极财政政策的机遇，认真做好与上级部门的沟通与联系工作，全面细致、实事求是地向上级反映我旗的困难和问题，密切配合相关部门积极争取上级资金。全年共争取上级一般性转移支付资金13.76亿元，各类专项资金3.54亿元，争取政府性债券8.14亿元（其中：一般债券6.79亿元、专项债券1.35亿元），为地方财政“三保”工作提供有力支持，进一步扩大了财政支出规模，确保预算顺利执行和重点项目建设资金投入。 

   （二）落实财政政策，着力保障改善民生  

统筹各类财政资金，集中财力支持促改革、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，始终把保障和改善民生，提升人民福祉作为财政提供公共服务工作的出发点和落脚点。2019年全年民生支出212001万元，同比增加28374万元，增长15.5%，占一般公共预算支出的86%。其中发放惠农补贴12362万元，主要用于落实农业支持保护补贴、农业保险费、农机具补贴、退耕还林补贴等政策性支出；教育支出6383万元，主要用于落实免费教育和助学政策，全旗义务教育薄弱学校改造和学校基础能力建设教育质量提升等项目；社会保障和就业支出27291万元，主要用于城镇居民养老保险、民政社会救助、就业补助、退役士兵安置等支出。及时拨付鼠疫防控资金188.02万元；拨付支持扫黑除恶专项斗争、地方政法基础设施建设资金4314万元。  

（三）围绕重点保障，助力打好“三大攻坚战”  

一是全力防范化解重大风险。对地方政府债务实行规模控制和全口径预算管理，严格执行了《锡林郭勒盟地方政府新增债券管理暂行办法》，进一步规范地方政府性债务管理体系。全年累计化解政府性债务1.75亿元（其中：清欠民营企业中小企业账款1.26亿元），超额完成了年度化解目标任务。二是全力支持脱贫攻坚。全旗投入财政专项扶贫资金2.12亿元，年内支付率为99.2%，远超国家扶贫资金绩效评价支付率92%的要求；充分利用扶贫资金动态监控平台，对扶贫项目资金管理的各个环节实施全过程绩效跟踪，确保了扶贫资金精确下达、精准使用、精细管理。三是全力支持污染防治。严格落实草原生态保护政策，及时拨付退耕还林补助资金1854万元，林业生态保护建设资金1970万元，农村环境整治资金2419万元，生活垃圾无害化处理、医疗废物处理工程款1500万元，全力支持打好“蓝天、碧水、净土”保卫战。  

（四）深化财政改革，提升理财服务水平  

一是深化预算体制改革，严格执行《中华人民共和国预算法》，完善预算编制体系，细化预算编制内容，强化预算约束，加大财政预、决算信息公开力度，全旗137个预算单位全部实行部门预决算和“三公”经费公开。二是稳步开展预算绩效和投资评审工作，对本级预算安排的49个项目进行绩效评价，评价金额共计1.4亿元，做到“花钱问效，无效问责”；继续开展财政投资项目评审，全年共评审财政投资项目73项，送审额7.97亿元，审定额7.41亿元，审减0.56亿元，平均审减率7.03%，节约了大量财政资金。三是完成了旗级行政事业性收费目录清单管理和公示，全面实行了收费目录清单管理制度。四是按照《锡林郭勒盟本级行政事业单位通用资产配置标准》，对旗本级行政事业单位配置通用资产在数量、价格以及使用年限等方面进行了限定。五是强化财政监督，重点加强“三公”经费、会议费、培训费、民生项目资金的监控。开展了“一卡通”专项治理，解决了发放不规范、数据碎片化、信息不对称、监管难实现等问题。六是政府采购工作进一步规范，全旗政府采购预算4.3347亿元，共审批采购计划67条，实际完成采购金额4.2780亿元，节约资金0.0567亿元，节支率1.31%。  

2019年，我旗财政预算执行情况总体良好，但财政运行还存在着很大困难。主要表现为税源少，财政收入总量小，刚性支出逐年加大，收支矛盾非常突出；债务负担较重，银行贷款到期本息及政府债券还本付息均已到了高峰期，防范和化解债务风险的任务相当艰巨。对于这些问题，我们将高度重视并采取积极有效的措施，在今后的工作中，进一步解放思想，改革创新，统筹谋划，努力加以解决。  

三、2020年全旗财政预算（草案）  

2020年我旗财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持收支平衡原则，密切关注经济形势变化情况，及时测算疫情对财政收入的影响，制定合理措施，全力以赴组织好财政收入。牢固树立“过紧日子”思想，加大优化财政支出结构力度，优先“保工资、保运转、保基本民生”，重点支持打赢“三大攻坚战”，确保资金使用提质增效。按照上述指导思想，2020年财政预算草案安排如下：  

（一）一般公共预算安排情况  

1.收入预算安排情况  

一般公共预算收入任务安排18360万元，与上年实际完成数同比持平。按征收部门划分：税务部门收入安排13100万元，较上年实际完成数减收1493万元，下降10.2%；财政部门收入安排5260万元，较上年实际完成数增收1496万元，增长39.7%。  

上级财政补助收入预计94808万元。其中：税收返还收入2106万元；一般性转移支付补助收入81211万元（体制补助收入1481万元、均衡性转移支付补助收入45076万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入9219万元，结算补助收5533万元，企业事业单位划转补助收入110万元，重点生态功能区转移支付收入6851万元，固定数额补助收入12941万元）；上级提前下达专项资金11491万元。上年结余1665万元。动用预算稳定调节基金2557万元。  

2.支出预算安排情况  

按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，依据当年实际可用财力，2019年一般公共预算支出安排117390万元，其中，工资及工资性补贴安排70993万元，办公经费安排3300万元，各项民生支出安排30406万元，兑现上级提前下达专项资金11491万元,预备费安排1200万元。  

3.预算收支平衡情况  

汇总一般公共预算收入、上级补助收入，上年结余收入，动用预算稳定调节基金，当年实际可用财力预计为117390万元。一般公共预算支出安排117390万元，有望实现收支平衡。  

（二）政府性基金预算安排情况  

政府性基金收入预计15700万元，政府性基金支出19207万元，其中上年结余安排支出3507万元。2019年年末滚存结余预计为零。  

（三）社会保险基金预算安排情况  

社会保险基金收入预计28833万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入8236万元，机关事业单位基本养老保险基金收入13804万元，职工基本医疗保险基金收入6793万元。  

社会保险基金支出预计29958万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出6844万元，机关事业单位基本养老保险基金支出17872万元，职工基本医疗保险基金支出5242万元。  

2020年当年结余预计-1125万元,年末滚存结余预计19568万元。  

四、完成2020年预算收支任务的主要措施 

   （一）全力抓好预算执行  

在组织收入方面，一是面对结构性减税降费和突发新冠肺炎疫情减收因素影响，要充分发挥牵头协调作用，聚合力、强征管，密切关注经济形势变化情况，准确把握财政收入走势，及时测算疫情对财政收入的影响，提出合理措施，全力以赴组织财政收入。二是会同税务部门加强对重点企业生产经营的跟踪监测。全面掌握企业复产复工、本地税源、税收潜力和新的税收增长点，分行业、分税种、分项目分析研究税收征管中的薄弱环节，进一步完善征管机制，挖潜堵漏，确保财政收入均衡入库。  

在支出保障方面，一是要落实主体责任，明确支出安排优先顺序，优先保障地方“三保”支出，确保“三保”支出不出现财政支付风险。二是高度重视“八项支出”进度，提前做好支出前各项准备工作，对重点项目或急用资金做到随时调度，争取做到早分配、早下达、早使用。三是要加快对存量资金的盘活清理工作，通过与预算编制相衔接，将存量资金用于重点领域和关键环节，缓解财政收支矛盾。加大清理财政暂付款、单位往来资金和部门结余资金工作力度，进一步盘活资金，统筹安排支出。  

    （二）重点支持打赢“三大攻坚战”  

一是助力精准脱贫。2020年我旗脱贫摘帽，扶贫专项资金投入要保持稳定。要聚焦中央、自治区脱贫攻坚专项巡视“回头看”反馈问题，举一反三、常态化排查整改，确保立行立改、彻底整改。对跨年度实施项目的质保金，要安排在项目建成年度，防止资金闲置结转。要运用好扶贫资金动态监控系统，加强对支出进度慢、资金滞留闲置等问题的筛查，确保资金精准使用。二是助力污染防治。要切实承担起财政支持打好污染防治攻坚战政治责任，在打赢蓝天、碧水、净土保卫战和污染治理等方面该花的钱必须花，该投的钱决不能省，确保资金支持力度同污染防治任务相适应，促进生态环境质量持续改善。三是防范化解重大风险。规范政府举债行为，坚持“开前门、堵后门”，严禁违法违规新增任何形式的隐性债务；对符合新增债券使用条件的在建或续建项目，通过申请新增债券资金化解存量债务；同时，采用审计核减、盘活资产、与债权人谈判等方式，确保完成年度债务化解任务。  

各位代表，2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，我们将紧紧围绕旗委、人大确定的目标和任务，着力深化预算体制改革，实施积极的财政政策，强化资金统筹使用，确保完成各项工作任务，为我旗财政工作开创新局面，实现新突破，做出新的贡献。