关于全旗2023年财政预算执行情况 和2024年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受旗人民政府委托，现将《全旗2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）》提请本次人民代表大会审议，并请各位政协委员和列席会议的代表提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，旗财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕旗委、政府各项决策部署，聚焦五大任务和建设“模范自治区”两件大事，强管理、兜底线、保重点、促发展、防风险，着力挖掘增收潜力，持续强化预算执行，财政运行总体平稳，为全旗经济社会高质量发展提供有力保障。

（一）一般公共预算执行情况

2023年全旗一般预算总收入完成335735万元，其中:一般公共预算收入35252万元、税收返还收入2106万元、一般性转移支付收入213114万元、专项转移支付收入41254万元、债务转贷收入41816万元、上年结余2193万元。

2023年全旗一般预算总支出完成327403万元，其中：一般公共预算支出289745万元，上解支出2175万元，债务还本支出35483万元。

收支相抵后，2023年末全旗一般公共预算滚存结余8332万元，当年化解财政赤字7281万元，按照决算不允许出现赤字的要求，截至2023年底，一般公共预算实际滚存结余-182619万元，由于财力不足无法列支。

1、一般公共预算收入执行情况

2023年，全旗一般公共预算收入累计完成35252万元（年初预算数19100万元，本年超收16152万元，按照上级财政相关规定，超收收入用于化解暂付款11616万元，用于支付PPP项目履约金4536万元），完成预算的184.6%，同比增收24411万元，增长225.2%。其中：税收收入完成13169万元，同比增收7822万元，增长146.3%，占公共财政预算收入的37.4%；非税收入完成22083万元，同比增收16589万元，增长301.9%，占公共财政预算收入的62.6%。

2、一般公共预算支出完成情况

2023年，全旗一般公共预算支出累计完成289745万元，同比增加74638万元，增长34.7%。支出增加的主要原因为：兑现之前年度专项资金45600万元、消化暂付款列支11616万元、拨付乡村振兴衔接资金和高标准农田建设资金16384万元、拨付PPP项目履约金5305万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年政府性基金预算收入完成18115万元，其中：本级收入9411万元（国有土地使用权出让收入8580万元，较年初预算增收3180万元，超收收入用于农村公益事业支出；城市基础设施配套费收入688万元，较年初预算减收312万元；污水处理费收入143万元，较年初预算减收57万元），上级专项收入996万元，专项债券置换转贷收入2500万元，上年结余5208万元。

政府性基金预算支出完成14118万元，其中：本级支出11618万元（分别用于征地拆迁补偿支出4604万元、农村公益事业支出1939万元、城镇基础设施建设支出1264万元、专项债券付息支出2306万元、兑现专项资金1505万元），专项债券还本支出2500万元。

收支相抵后，年末政府性基金预算滚存结余3997万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2023年社会保险基金收入完成39793万元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入12042万元，机关事业单位基本养老保险基金收入27751万元。社会保险基金支出预计41545万元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出13789万元，机关事业单位基本养老保险基金支出27756万元。收支相抵后，当年结余-1752万元，加上上期结余后，年末滚存结余16619万元。

（四）地方政府债务情况

2023年底，全旗地方政府债务限额317000万元，其中：一般债券限额247000万元，专项债券限额70000万元。全旗地方政府债务余额316033万元，比上年增加16960万元，其中:一般债券余额246733万元，专项债券余额69300万元，债务风险整体可控。全年新增地方政府一般债券6333万元，用于教育系统消防改造、工业园区基础设施建设、文化卫生系统能力提升等八个项目。

2023年，全旗政府债券到期本息共计36971万元，其中:申请再融资债券偿还本金27356万元，本级预算安排利息支出9615万元。

二、2023年财政重点工作完成情况

2023年，全旗财政工作在旗委、旗政府的坚强领导下，充分发挥财政职能作用，以增收为核心，以保运转、保民生、保稳定、促发展为目标，大力组织财政收入，落实各项财政政策，较好地完成了财政收支预算任务。

（一）做大收入总量，增强保障能力。加强与税务等部门的联动机制，依法加大税收征管力度，努力挖潜增收，充分做到应收尽收。及时征缴对深能北方、唐合科技等企业的缓缴税费政策到期税款，增收0.36亿元。积极与上级财政部门对接，把握资金导向，加大转移支付资金争取力度，全年向上级争取新增转移支付7.21亿元，其中:新增财力性转移支付6.1亿元，新增专项资金1.11亿元。执行更加严格的盘活存量资金政策，盘活结余结转和沉淀资金4.97亿元。加大资产盘活力度，全年入库国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性闲置资产处置收入等0.17亿元，有效地缓解了财政支出压力。

（二）严格预算执行，兜牢“三保”底线。牢固树立过“紧日子”的思想，严格执行旗人大批准的预算，把严把紧预算支出关口，严控“三公”经费支出和一般性支出。全年“三保”支出13.85亿元，占可用财力的64.6%，其中：“保工资”支出6.8亿元、“保运转”支出0.28亿元、“保基本民生”支出6.77亿元。

（三）着力民生投入，做好资金保障。2023年，全旗投入农林水事务、社会保障、教育、卫生等重点民生领域支出24.54万元，占一般公共预算支出的84.7%。拨付乡村振兴衔接资金1.87亿元，不断加大对乡村振兴重点领域和薄弱环节支持力度，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。争取森林资源培育资金3.15亿元，实施浑善达克沙地南缘生态修复综合治理国土绿化试点示范项目，坚定不移走好以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子。拨付低保金、残疾人两项补贴、再就业资金、优抚对象抚恤补贴等资金1.57亿元，社会保障力度不断加大。拨付惠农惠牧补贴资金1.18亿元，惠农惠牧政策得到有效落实。拨付卫生专项资金0.49亿元，落实财政对公共卫生的保障职责。拨付教育事业发展资金1.55亿元，加大教育领域保障力度，促进义务教育均衡发展。投入资金1.31亿元，支持棚户区和老旧小区改造，全力做好全旗保障性安居工程工作。

（四）严控债务风险，守牢风险底线。加强政府债务管理，严格控制债务增量，稳妥化解债务存量，防范政府债务风险。2023年化解政府债务4.3亿元，其中：化解政府新增拖欠企业账款2亿元、消化之前年度结存暂付款1.16亿元、支付PPP项目履约金0.5亿元、化解当年隐性债务0.64亿元，完成全年化债任务。

（五）深化财政改革，提升管理效能。加强预算绩效管理，推进预算安排与绩效目标完成情况、资金使用效果挂钩的激励与约束机制，将本级安排的预算资金和上级专项资金全部纳入绩效管理范围，全年开展了30个本级预算安排项目的重点绩效评价、68个预算部门的整体支出绩效目标审核、30个专项资金项目的再评价，实现各类财政资金绩效管理全覆盖。规范开展财政投资评审工作，提高项目评审效率，全年完成94个投资额300万元以上基本建设项目的预算拦标价评审和竣工结算审核，审核金额14.7亿元，核减金额1.1亿元，平均核减率7.67%，有效地节省了财政资金，提高了财政资金使用效益。

总体来看，2023年全旗财政预算执行情况良好，一般公共预算收入和支出均创历史新高，重点支出保障有力，这是旗委、旗政府正确领导、科学决策的结果，是旗人大、政协监督指导、大力支持的结果，也是全旗上下齐心协力、共同努力的结果。同时，我们也要看到财政运行中存在的困难和问题，主要是财政收入持续增长的基础不稳，“三保”支出压力加大，政府债务负担较重，偿债压力大，对此，我们既要正视困难，又要坚定信心，采取积极有力措施加以解决。

三、2024年全旗财政预算（草案）

2024年财政预算工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会和中央经济工作会议精神，按照旗委、旗政府决策部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完善财政管理机制，加强财政资源统筹，着力保障和改善民生，强化政府债务风险防控，促进经济社会高质量发展。按照上述指导思想，2024年财政预算草案安排如下：

（一）一般公共预算安排情况

1、收入预算安排情况

2024年，全旗一般公共预算收入任务安排35000万元，其中：税收收入安排15300万元，非税收入安排19700万元。

上级财政补助收入预计117372万元，其中：税收返还收入2106万元、一般性转移支付补助收入115266万元（体制补助收入1481万元、均衡性转移支付补助收入67003万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入10255万元、结算补助收入7255万元、产粮大县奖励资金收入2062万元、重点生态功能区转移支付收入6339万元、固定数额补助收入13404万元、民族地区转移支付收入3657万元、共同事权转移支付收入3810万元）。

2、支出预算安排情况

按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，依据当年实际可用财力，2024年一般公共预算总支出安排160704万元，其中：一般公共预算支出安排159109万元，上解支出安排1595万元。一般公共预算安排部分主要为：在职、离退休、编外长聘人员工资及保险费102220万元，行政事业单位公用经费2482万元，教育卫生、社会保障等民生项目配套10626万元，债务还本付息22767万元，PPP项目履约金7300万元，泽源农业公司项目资本金1600万元，行政事业单位取暖费1000万元，供热补贴1000万元，行政单位公车改革运行费668万元，环卫保洁费900万元，预留经费3000万元，预备费1500万元，其他必要刚性支出4046万元。

3、预算收支平衡情况

汇总一般公共预算收入、上级补助收入、上年结余收入，当年实际可用财力预计为160704万元，一般公共预算总支出安排160704万元，有望实现收支平衡。

（二）政府性基金预算安排情况

2024年，全旗政府性基金收入安排8400万元，政府性基金支出安排12377万元，其中：上年结余安排支出3977万元，2024年年末滚存结余预计为零。

（三）社会保险基金预算安排情况

社会保险基金收入预计30574万元，社会保险基金支出预计30052万元，2024年当年预计结余522万元，年末滚存结余812万元。

四、完成2024年预算收支任务的主要措施

（一）着力收支管理，提高财政保障能力。密切关注经济运行形势，在组织好财政收入的同时，进一步加强与税务等部门的协调联动，合理把握收入节奏，夯实收入质量。加大向上“跑”的力度，积极争取财力性转移支付、专项转移支付等各类补助，弥补财力不足，确保预算顺利执行。继续落实党政机关过“紧日子”的要求，降低行政运行成本，大力推进“保重点、压一般、控新增、提效能”，腾出更多财力用于民生领域。

（二）着力精准施策，持续稳增长促发展。继续落实新的税费支持政策，精准实施惠企政策，助企减负纾困。积极发挥财政资金引导作用，按市场化方式运作，撬动更多社会资本投向我旗重点产业和实体经济，形成产业招商、财源培植、投资拉动的综合效应。持续加大政府债券申报争取力度，保障重点项目建设，拉动政府有效投资。

（三）着力改革创新，提升财政管理效能。完善全口径预算管理，推进实施零基预算，构建现代预算管理制度。深化预算绩效管理，对旗本级预算项目支出绩效目标全部进行审核，为科学确定财政资金预算绩效目标，加快预算执行进度，提高财政资金使用效益奠定良好基础。

（四）着力风险管控，增强财政可持续性。坚持预算法定原则，严禁超预算、无预算安排支出。统筹加强政府债务限额管理和预算管理，完善偿债保障机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线。强化财经纪律约束，加强财政资金动态监控和财务管理监督检查，不断规范财经秩序。

各位代表，面对当前的严峻形势，做好2024年的财政各项工作，任务艰巨、责任重大。我们将在旗委、政府的正确领导下，在旗人大、政协的监督支持下，坚定信心、主动作为、锐意进取、真抓实干，努力做好2024年财政管理各项工作，全面完成各项财政工作任务，为全旗经济社会高质量发展作出新的贡献。