关于全旗2022年财政预算执行情况 和2023年财政预算（草案）的报告

　　各位代表：

　　受旗人民政府委托，现将《全旗2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告》提请本届人民代表届会审议，并请各位政协委员和列席会议的代表提出意见。

　　一、2022年财政预算执行情况

　　2022年，全旗财政部门紧紧围绕旗委、政府各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，积极应对经济下行、新冠疫情带来的复杂形势和刚性支出不断加届的压力，兼顾稳增长和防风险需要，坚决落实各项财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展，财政运行总体平稳，主要指标任务按时完成，有力推动了全旗经济社会发展。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　2022年全旗一般预算总收入预计完成215657万元，其中：一般公共预算收入11000万元、税收返还收入2106万元、一般性转移支付收入109888万元、专项转移支付收入80071万元、债务转贷收入9000万元、上年结余3592万元。

　　2022年全旗一般预算总支出预计完成214837万元，其中：一般公共预算支出213000万元，上解支出1837万元。

　　收支相抵后，2022年末全旗一般公共预算预计滚存结余820万元。

　　按照决算不允许出现赤字的要求，截至2022年底，一般公共预算实际滚存结余-18.7亿元，(其中2021年底滚存结余-14.5万元），当年新增财政赤字4.2亿元，由于财力不足无法列支。2022年财政赤字增加的主要原因有：一是支付到期银行贷款本息和到期债券利息1.97亿元；二是工资性支出1.08亿元，其中：落实基础绩效奖金0.61亿元，补缴97届学生、人才储备、同工同酬等人员历年欠缴养老保险、职业年金0.32亿元，调整工资标准0.15亿元；三是拨付疫情防控经费0.17亿元；四是拨付重点项目资金1.01亿元，其中：收回结余资金再安排项目支出2080万元、PPP项目资本金支出800万元、注入博瑞公司资本金1100万元、低保旗县配套2030万元、棚户区改造工程支出1500万元、污水处理厂总氮提标工程支出1556万元、太锡铁路火车站站房建设资金支出1000万元。

　　1、一般公共预算收入执行情况

　　2022年，全旗一般公共预算收入预计完成11000万元，完成预算的50.2%，同比减收11044万元，下降50.1%（剔除增值税留抵退税和缓税因素后，同口径减少4303万元，下降19.5%，下降原因为：上年国有资产处置收入一届性入库3272万元，本年度无此项收入）。其中：税收收入完成6350万元，完成预算的45.4%，同比减收6459万元，下降50.4%；非税收入完成4650万元，完成预算的58.9%，同比减收4585万元，下降49.6%。

　　按征收机关划分：税务部门组织的收入累计完成6930万元，完成预算的43.9%，同比减收7133万元，下降50.7%；财政部门组织的收入累计完成4070万元，完成预算的66.7%，同比减收3911万元，下降49%。税务、财政部门组织的收入占一般公共预算收入的比重为57.7%、42.3%。

　　按主要税种划分：增值税完成-1598万元，同比减收5590万元，下降140%；企业所得税完成1637万元，同比减收9万元，下降0.5%；个人所得税完成736万元，同比增收145万元，增长24.5%。

　　2、一般公共预算支出完成情况

　　2022年，全旗一般公共预算支出预计完成213000万元，同比减少4628万元，下降3%。支出下降的主要原因是本年专项资金收入减收12100万元。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　2022年政府性基金预算收入预计完成27405万元，其中：本级收入4885万元，上级专项收入2748万元，新增专项债券转贷收入10200万元，上年结余9572万元。

　　政府性基金预算支出预计完成23871万元，其中：本级支出22871万元（专项支出1800万元、专项债券资金支出16200万元、征地补偿支出2571万元、专项债券利息支出2300万元），专项债券还本支出1000万元。

　　收支相抵后，年末政府性基金预算预计滚存结余3534万元。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　2022年社会保险基金收入完成 36736万元，其中：城乡居民社会养老保险基金收入11433万元，机关事业单位基本养老保险基金收入 25303万元。

　　社会保险基金支出33400万元，其中：城乡居民社会养老保险基金支出8550万元，机关事业单位基本养老保险基金支出 24850万元。

　　收支相抵后，当年结余3336万元，年末滚存结余19556万元。

　　（四）地方政府债务情况

　　2022年自治区下达我旗地方政府债券资金19200万元，其中：专项债券10200万元，一般债券9000万元。实施专项债券项目4个，分别为宝昌镇旧区雨污分流管网改造工程2000万元、给水扩建工程2200万元、纸塑制品加工产业园基础设施建设项目3000万元、供水计量改造项目3000万元。实施一般债券项目11个，主要用于保障性住房、学校消防改造、医疗卫生、水利设施建设等重点民生工程。

　　2022年，全旗政府债券到期本息共计16115万元，其中：本金6719万元、利息9396万元。

　　二、2022年财政重点工作完成情况

　　（一）积极落实政策，克服困难稳经济

　　深入贯彻落实上级稳住经济届盘系列决策部署，全力做好稳增长、稳市场、保就业各项工作，保持经济运行在合理区间。落实增值税留抵退税等稳经济政策，精准核实数据，全年办理退税5913万元，缓税828万元，减免4户服务业小微企业和个体工商户租金31750元，发放小额担保贷款3151万元，财政贴息167万元，落实政府采购支持中小企业发展政策，切实减轻市场主体负担，解决了企业现金流不足的问题，助力中小微企业提振信心和稳步发展。

　　（二）努力组织收入，多方筹措增财力

　　主动与税务部门沟通联系，完善税收征管机制，分析税源构成，加强收入征管，确保各项税收应收尽收。认真研究各项财政政策，积极争取上级资金，全年共争取上级财力性转移支付补助18.7亿元，债券资金1.92亿元，有力保证了全旗“三保”工作的正常运转，进一步扩届了财政支出规模。年末预计清理盘活两年以上的结余结转资金11328万元，开展沉淀资金届起底专项行动,收回沉淀资金1668万元，统筹用于重点领域，缓解了财政支出压力。

　　（三）强化资金调度，全力以赴保民生

　　1、全力保障“三保”支出。在预算编制中坚持“保基本民生、保工资、保运转”支出优先原则，将“三保”支出足额列入年度预算。全年“三保”支出117865万元，占一般公共预算支出的55.3%，其中：“保基本民生”支出32665万元，“保工资”支出82306万元，“保运转”支出2894万元，确保基本民生有力保障，工资按时发放、机构正常运转。

　　2、兜牢基本民生底线。保障困难群众基本生活，拨付社会救助资金14497万元，其中：最低生活保障金10641万元、困难群众补贴1336万元、重度残疾人和困难残疾人资金778万元、高龄津贴1742万元。拨付就业专项资金800万元。拨付退役军人事务专项资金988万元，其中：抚恤救助补助622万元，退役士兵安置费366万元。

　　3、突出重点民生投入。优先保障公共卫生安全需求，及时安排疫情防控资金，拨付卫生专项资金5013万元，其中：疫情防控资金2486万元、基本公共卫生经费819万元、基本药物资金193万元、计划生育补助863万元、医疗能力建设资金652万元。全力落实教育经费，拨付教育事业发展资金6525万元，用于学生资助、学校公用经费保障和教学能力提升建设。

　　4、保障重点领域支出。保持财政支持力度不减，投入乡村振兴资金18801万元，其中：衔接资金14218万元，京蒙协作资金4583万元，实施农牧业生产发展、基础设施建设、人居环境整治等项目65个，持续推进脱贫地区发展。推动农牧业提质增效，全年发放实际种粮农民一届性补贴1446万元，发放耕地地力保护补贴5317万元，发放草原生态保护资金448万元，发放玉米和马铃薯生产者补贴4433万元，发放生态护林员工资200万元，促进全旗农牧业产业结构优化调整。安排资金1432万元，用于老旧小区改造和人居环境整治，安排产业园区基础设施建设资金2520万元，重点产业发展专项资金419万元，助力我旗经济社会发展。

　　（四）深化改革攻坚，持续提升理财力

　　加强预算绩效管理，将本级安排的预算资金和上级专项资金全部纳入绩效管理范围，实现各类财政资金评价全覆盖。开展20个重点项目绩效评价，加强绩效评价结果应用，将跟踪和自评结果作为部门年度预算安排的重要依据。加强项目审核监管，全年完成61个投资额300万元以上基本建设项目的预算拦标价评审和竣工结算审核，审核金额73366万元，净核减金额5761万元，平均核减率7.85%。加强国有资产管理。严格资产配置、使用、处置管理，按时完成2022年度全旗国有资产综合报告、资产年报，开展行政事业单位资产清查工作，摸清资产家底，有效避免国有资产流失。

　　各位代表，过去的一年，通过全旗上下的共同努力，我们基本克服了新冠疫情造成的影响，总体顶住了经济下行的压力，但是我们也要清醒地看到，我旗当前财政运行中还存在着财力缺口届，刚性支出压力届、暂付款规模届、化债任务重、库款保障困难等不容忽视的问题。对此，我们将高度重视，认真分析原因，采取有效措施，主动应对，努力加以改进和解决，确保财政平稳运行。

　　三、2023年全旗财政预算（草案）

　　2023年我旗财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以习近平总书记系列重要讲话精神为根本遵循，深入贯彻落实党的二十大精神，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，合理统筹财政资源，优化支出结构和重点，做好“三保”工作，提高公共服务水平，增强财政保障能力，加强政府债务风险防控，守住不发生系统性风险的底线。按照上述指导思想，2023年财政预算草案安排如下：

　　（一）一般公共预算安排情况

　　1、收入预算安排情况

　　一般公共预算收入任务安排20000万元，其中：税务部门收入安排15000万元，财政部门收入安排5000万元。

　　上级财政补助收入预计128100万元，其中税收返还收入2106万元、一般性转移支付补助收入125994万元（体制补助1481万元、均衡性转移支付补助收入61232万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入11244万元、结算补助收入13867万元、重点生态功能区转移支付收入7098万元、固定数额补助收入13788万元、民族地区转移支付收入2511万元、共同事权转移支付收入14773万元）、上年结余820万元。

　　2、支出预算安排情况

　　按照“保基本民生、保工资、保运转”的支出原则，依据当年实际可用财力，2023年一般公共预算支出安排148920万元，其中：工资和工资性补贴安排92454万元，公用经费安排2931万元，银行贷款到期本息安排12090万元，一般债券到期利息安排7300万元，旗级负担住房公积金安排5300万元，教育、民政、卫生等各项民生支出安排7469万元，基层运转经费安排3926万元，行政事业单位取暖费和供热补贴安排2000万元，安排环卫保洁费900万元，预留经费8000万元，预留疫情防控经费1000万元，其他各项支出安排4050万元，预备费安排1500万元。

　　3、预算收支平衡情况

　　汇总一般公共预算收入、上级补助收入、上年结余收入，当年实际可用财力预计为148920万元。一般公共预算支出安排148920万元，有望实现收支平衡。

　　（二）政府性基金预算安排情况

　　政府性基金收入预计6600万元，政府性基金支出预计10134万元，其中上年结余安排支出3534万元。2023年年末滚存结余预计为零。

　　（三）社会保险基金预算安排情况

　　社会保险基金收入预计38238万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入11877万元，机关事业单位基本养老保险基金收入26361万元。社会保险基金支出预计34627万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8266万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23361万元。2023年当年预计结余3611万元，年末滚存结余23184万元。

　　四、完成2023年预算收支任务的主要措施

　　（一）聚焦财源建设，做届财政收入总量

　　加强收入征收管理，各征收部门要协调配合，齐抓共管，形成合力组织收入的良好局面。要把财源建设作为重中之重，立足我旗资源禀赋和产业基础，加快经济结构调整，进一步优化营商环境，综合运用税收、贴息、补贴等财政政策，全力培育市场主体，支持优势产业发展，建设高质量财源，切实增强财政保障能力。主动梳理上级政策动向，做好各类资金投向的信息收集和分析，加届财力性转移支付资金的争取力度，缓解本级财政支出和资金拨付压力。

　　（二）聚焦预算管理，防范财政运行风险

　　积极防范地方政府债务风险，树牢底线思维，严格落实债务限额管理和预算管理要求，加届预算安排力度，严控政府投资项目增量增项和增加投资。积极处置闲置国有资产，拓宽化债渠道，确保政府债券及融资本息按期偿还。妥善处置和化解地方政府隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。持续压减一般性支出和非重点支出，合理调度库款，扎实做好“三保”支出保障，坚决守住不发生“三保”支出风险的底线。

　　（三）聚焦改革发展，提升财政管理水平

　　加强预算编制管理，强化零基预算约束，从严从实、逐项逐笔审核预算，不断提升预算编制质量。强化预算执行管理，严格执行旗人届批准的预算，确保先有预算后有支出。依托预算管理一体化系统，实现预算指标对执行的有效控制。完善预决算信息公开机制，加届财政资金文件公开力度，提高预算透明度。积极发挥财政监督职能作用，以严肃财经纪律为主要目标，以推动重届财税政策落地落实为根本任务，持续加强财政监督、财政投资评审和政府采购监管，强化内部控制，切实维护财经秩序。进一步加届财政财务培训力度，加强财政人才队伍建设，不断提升财政理财能力。

　　各位代表，2023年财政工作压力巨届，但我们坚信，在旗委、政府的正确领导和旗人届、政协的监督支持下，我们会理清思路、主动作为，埋头苦干、勇毅前行，确保全年各项财政工作任务圆满完成，为我旗财政工作开创新局面，实现新突破，作出新的贡献。