关于全旗2018年财政预算执行情况 和 2019年财政预算（草案）的报告

各位代表：  

受旗人民政府委托，现将全旗2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告提请本次人民代表大会审议，并请政协各位委员和列席会议的同志提出意见。  

一、2018年财政预算执行情况  

2018年，全旗财政工作在旗委的正确领导和旗人大、政协的有力监督下，紧紧围绕全旗经济社会发展大局，认真履行职能，深化财政改革，克服各项减收增支因素带来的巨大压力，圆满完成全年财政工作任务，有力地促进了全旗各项社会事业发展。  

（一）一般公共预算执行情况  

2018年，全旗一般公共预算收入完成16581万元，完成预算的104.9%，同比增收2927万元，增长21.4%。  

2018年全旗总财力为213484万元，其中：一般公共预算收入16581万元、返还性收入2106万元、一般性转移支付收入89650万元、专项转移支付收入85425万元、债务转贷收入30345万元、上年财政结余-10623万元。  

2018年全旗一般公共预算支出完成213023万元，同比增加42947万元，增长25.3%。其中：一般公共预算支出208040万元，同比增加42215万元（增加主要原因：化解十个全覆盖工程款10682万元，兑现上年结转专项资金19414万元，新增债券安排支出18513万元），增长25.5%；置换一般债券安排还本支出3645万元，同比基本持平；上解支出1338万元，同比增加790万元，增长1.4倍。  

收支相抵后，全旗一般公共预算滚存结余461万元。按照上级业务部门要求：到2018年底实现财政赤字全部清零的目标，虚减支出列入暂付款累计87067万元。其中当年列入暂付款52110万元（化解十个全覆盖工程款超调资金20000万元、平衡上年度财政赤字10623万元、新增其他暂付款21487万元），之前年度暂付款余额34957万元；未下达专项资金24939万元。截至2018年底，一般公共预算滚存结余-112006万元(其中2017年底滚存结余-66803万元），当年新增财政赤字45203万元。  

1、一般公共预算收入执行情况  

在旗本级组织的16581万元收入中，税务部门组织的收入完成13299万元，完成预算的97.8%，同比增收2132万元，增长19.1%；财政部门组织的收入完成3282万元，完成预算的149.2%，同比增收795万元，增长32.0%。  

按主要税种划分：增值税完成4460万元，完成预算的74.8%，同比增收1444万元，增长47.9%，；企业所得税完成1136万元，完成预算的81.7%，同比增收96万元，增长9.2%；个人所得税完成680万元，完成预算的113.3%，同比增收195万元，增长40.2%；城镇土地使用税完成1040万元，完成预算的 208%，同比增收31万元，增长3.1%；耕地占用税完成932万元，完成预算的58.3%，同比减收1222万元，下降56.7%；契税完成1616万元，完成预算的230.9%，同比增收940万元，增长139.1%。  

按重点行业、企业纳税额划分：房地产行业全年纳税  2675万元，同比减收 712万元，下降21 %；草原酿酒公司全年纳税11308万元，同比增收2443万元，增长27%；其中地方留成2396万元，同比增收755万元，增长46%；金融保险行业全年纳税1374万元，同比增收 270万元，增长24%，（其中农商行全年纳税 597万元，同比增收74万元，增长14%）；电力行业（含风电）全年纳税 1171万元，同比增收 696万元，增长146%；科泰隆达环保科技公司全年纳税252万元，同比减收148万元，下降37%。  

2、一般公共预算支出完成情况  

2018年，全旗一般公共预算支出完成 208040万元，同比增加42215万元，增长25.5%。其中专项资金支出57146万元，占一般公共预算支出的27.5%，资金到位率53.9%；全年工资及工资性补贴支出61893万元，占一般公共预算支出的29.8%；本年新增债券安排支出18513万元，占一般公共预算支出的8.9%；兑现上年结转专项资金支出19414万元，占一般公共预算支出的9.3%；归还各类贷款本息支出9585万元，占一般公共预算支出的4.6%；化解十个全覆盖工程款10682万元，占一般公共预算支出的5.1%；民生及个人补贴支出（教育、民政、社保、医疗卫生、基层运转等）12808万元，占一般公共预算支出的6.2%；项目及运转经费支出 17999万元，占一般公共预算支出的8.7%。  

一般预算支出按功能划分：一般公共服务支出15024万元，下降5.8%；国防支出175万元，增长13.6%；公共安全支出5308万元，增长13.9%；教育支出31420万元，下降6.7%；科学技术支出405万元，增长5.3倍；文化体育与传媒支出1853万元，下降2.8%；社会保障和就业支出40306万元，增长8.8%；医疗卫生支出9330万元，下降11.5%；节能保护支出2807万元，增长1.1倍；城乡社区事务支出20659万元，增长51.1%；农林水事务支出53199万元，增长67%；交通运输支出5636万元，增长3.1倍；资源勘探电力信息等事务支出8482万元，增长7.1倍；商业服务业支出2449万元，增长1.4倍；国土资源气象等事务支出3474万元，增长2倍；住房保障支出3607万元，下降1.9%；粮油物资储备事务支出232万元，增长61.1%；其他支出355万元，下降83.6%；债务付息支出3292万元，下降18%；债务发行费用支出27万元，下降92.4%。  

（二）政府性基金预算执行情况  

2018年政府性基金预算收入完成29268万元，其中：本级收入14934万元，上级专项收入1434万元，新增专项债券收入10000万元，上年结余2900万元。实际完成政府性基金预算支出24836万元，其中本级支出24702万元，上解支出134万元。本级支出分别为专项支出1640万元、拨付专项债券（棚户区改造）资金8305万元，征地补偿支出13705万元，城市基础设施建设400万元，其他支出652万元。收支相抵后，年末基金预算滚存结余4432万元。  

（三）社会保险基金预算执行情况  

2018年社会保险基金收入完成19221万元，其中城乡居民社会养老保险基金收入7370万元，机关事业单位基本养老保险基金收入4383万元，城镇职工医疗保险基金收入6609万元，城镇居民基本医疗保险基金收入859万元。社会保险基金支出16883万元，其中城乡居民社会养老保险基金支出6569万元，机关事业单位基本养老保险基金支出314万元；城镇职工医疗保险基金支出7494万元，城镇居民基本医疗保险基金支出2506万元。收支相抵后，当年结余2338万元，年末滚存结余17901万元。  

二、2018年财政主要工作开展情况  

（一）争取上级资金，支持经济社会发展  

紧抓国家实施积极财政政策的机遇，认真做好与上级部门的沟通与联系工作，全面细致、实事求是地向上级反映我旗的困难和问题，密切配合相关部门积极争取上级资金。全年共争取上级转移支付资金6.98亿元，各类专项资金10.67亿元，争取新增政府性债券3.67亿元（其中一般债券2.67亿元、专项债券1亿元），有效保证了“三保”工作的正常运转，进一步扩大了财政支出规模，确保预算顺利执行和重点项目建设资金投入。

（二）落实财政政策，着力保障改善民生  

统筹各类财政资金，集中财力支持促改革、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，始终把保障和改善民生，提升人民福祉作为财政提供公共服务工作的出发点和落脚点。2018年全年民生支出185633万元，同比增加47252万元，增长34.1%，占一般公共预算支出的88.4%。其中发放惠农补贴17011万元，主要用于落实农业支持保护补贴、农业保险费、农机具补贴、退耕还林补贴等政策性支出；教育支出6329万元，主要用于落实免费教育和助学政策，全旗义务教育薄弱学校改造和学校基础能力建设教育质量提升等项目；社会保障和就业支出20092万元，主要用于城镇居民养老保险、民政社会救助、就业补助、退役士兵安置等支出。  

（三）积极筹措资金，全力支持三大攻坚战  

大力防范化解政府性债务风险，2018年化解政府全口径债务56777万元，实现盟行署要求的“十个全覆盖”及人居环境整治工程欠款全部清零的目标。同时，在财力十分紧张的情况下，本级财政及时足额拨付扶贫工作经费1774万元，有力保障脱贫攻坚工作正常开展。上半年根据《内蒙古自治区人民政府关于进一步加强扶贫资金使用管理的意见》（内政发﹝2018﹞21号）要求，结合我旗扶贫工作的资金需求，按照“应需而整、应整尽整”的原则，规范编制全旗涉农资金整合方案，全年共统筹整合涉农资金10692万元，为全旗脱贫攻坚提供资金支持。  

（四）深化财政改革，优化财政管理机制  

深入推进财政各项改革，提高财政管理科学化精细化水平。一是深化预算体制改革，严格执行《中华人民共和国预算法》，完善预算编制体系，细化预算编制内容，强化预算约束，加大财政预、决算信息公开力度，全旗137个预算单位全部实行部门预决算和“三公”经费公开。二是稳步开展预算绩效和投资评审工作，对本级预算安排的39个项目进行绩效评价，评价金额共计8522万元，做到“花钱问效，无效问责”；继续开展财政投资项目评审，全年共评审财政投资项目61项，送审额11.5亿元，审定额10.6亿元，审减0.9亿元，平均审减率7.82%，节约了大量财政资金。三是及时足额发放涉农补贴，全年通过“一卡通”平台发放补贴50625万元，比上年增加7188万元，增长16.5%，补贴项目涉及9个领域45类55项,惠及全旗农牧民102.3万人次。四是开展《政府会计制度》培训，培训全旗财会人员280人，为新旧会计制度顺利过渡，规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量夯实基础。五是启用国库集中支付电子化系统，强化了预算单位与银行之间的沟通联系，提高了行政效率，节约了办公成本。六是推进政府和社会资本合作（PPP）项目，总投资19634万元的宝昌镇供热管网改造工程启动实施，充分引导社会资本投入，拓宽了城镇化建设融资渠道，形成多元化、可持续的资金投入机制。七是财政扶贫资金动态监控系统上线运行，对各级各类财政扶贫资金的分配、下达、支付等重点环节进行动态监控，加强了对扶贫资金的实时监管，为促进阳光扶贫、廉洁扶贫，如期实现我旗脱贫攻坚目标提供可靠保障。  

2018年，我旗财政预算执行情况总体良好，但财政运行还存在着很大困难。主要表现为税源少，财政收入总量小，刚性支出逐年加大，收支矛盾非常突出；债务负担较重，到期贷款本息及民营企业化债均已到了高峰期，防范和化解债务风险的任务相当艰巨。对于这些问题，我们将高度重视并采取积极有效的措施，在今后的工作中，进一步解放思想，改革创新，统筹谋划，努力加以解决。  

三、2019年全旗财政预算（草案）  

2019年我旗财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持依法行政，依法理财，全面落实中共太仆寺旗十四届八次全委（扩大）会议暨全旗经济工作会议精神，狠抓财政收入征管，优化财政支出结构，从严安排一般性支出,优先保障民生支出，全力支持打好三大攻坚战，深化财政体制改革，全面实施绩效管理，提高财政资金使用效益，促进全旗经济社会持续健康发展。按照上述指导思想，2019年财政预算草案安排如下：  

（一）一般公共预算安排情况  

1.收入预算安排情况  

一般公共预算收入任务安排15800万元，较上年实际完成数减少781万元，下降4.7%。按征收部门划分：税务部门收入安排13000万元，较上年实际完成数减收299万元，下降2.2%；财政部门收入安排2800万元，较上年实际完成数减收482万元，下降14.7%。  

上级财政补助收入预计91580万元。其中：税收返还收入2106万元；一般性转移支付补助收入72388万元（体制补助收入1481万元、均衡性转移支付补助收入35741万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入9219万元，结算补助收2641万元，企业事业单位划转补助收入-22万元，重点生态功能区转移支付收入7281万元，固定数额补助收入-171万元，其他一般性转移支付收入16218万元）；上级提前下达专项资金17086万元。上年结余461万元。  

2.支出预算安排情况  

依据当年实际可用财力，2019年财政支出安排107841万元，其中：一般公共预算支出安排107472万元，上解支出安排369万元。在一般公共预算107472万元支出中，工资及工资性补贴安排62276万元，办公经费安排1179万元，债务还本付息安排26031万元，兑现上级提前下达专项资金17086万元；预备费安排900万元。  

3.预算收支平衡情况  

汇总一般公共预算收入、上级补助收入，上年结余收入，当年实际可用财力预计为107841万元。一般公共预算支出安排107472万元，上解支出安排369万元，有望实现收支平衡。  

（二）政府性基金预算安排情况  

政府性基金收入预计7720万元，政府性基金支出12152万元，其中上年结余安排支出4432万元。2019年年末滚存结余预计为零。  

（三）社会保险基金预算安排情况  

社会保险基金收入预计31703万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入8177万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16356万元，职工基本医疗保险基金收入7170万元。社会保险基金支出预计29375万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出6708万元，机关事业单位基本养老保险基金支出16356万元，职工基本医疗保险基金支出6311万元。2019年当年结余预计2328万元，年末滚存结余预计18374万元。  

四、围绕中心，攻坚克难，全面完成2019年预算收支任务  

2019年是脱贫攻坚的决胜之年，也是全面建成小康社会的关键之年。我们将紧紧围绕旗委、人大确定的目标和任务，着力深化预算体制改革，实施积极的财政政策，强化资金统筹使用，确保完成各项工作任务。重点抓好以下工作：

（一）加强财源建设，全力组织财政收入  

努力培植壮大税源，支持重点工程、重大项目建设，培育多元发展的财源体系。支持工业园区基础设施建设，认真落实减税降费各项政策，创造优良的投资发展环境，推动进驻园区企业达产增效，提高对财政的贡献能力。加大税收收入调度和征管力度，坚持依法征收、应收尽收，提高财政收入质量。主动与上级财政部门对接，准确了解上级资金投向，配合相关部门做好项目的申报工作，全力争取上级资金的支持。  

（二）加大统筹力度，努力增强保障能力  

继续调整优化财政支出结构，压缩“三公”经费等一般性支出，优先安排工资发放、社会保障、医疗卫生、教育等重点支出，切实保障和改善民生。支持精准扶贫，有力推进涉农资金整合，足额安排扶贫专项资金，确保扶贫工作取得实效。加快美丽乡村建设进度，不断改善城乡环境质量和面貌。加大城镇基础设施建设投入力度，支持城镇管网改造、绿化亮化等工程，提高城镇经济发展承载力。  

（三）深化财政改革，着力提升理财水平  

加强预算管理，严格预算执行，加快资金拨付进度。扎实推进预算公开，全旗部门预决算和“三公”经费信息要及时完整公开，主动接受社会各界监督。严格执行政府性债务管理相关文件，控制新增债务规模，妥善防控债务风险。全面实施绩效管理，不断扩大绩效评价范围，创新绩效评价结果应用方式，将评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据，切实提高财政资金使用效益。  

各位代表，2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在旗委的正确领导和人大监督支持下，深化财政改革，坚定信心，解放思想、锐意进取、积极作为，确保各项预算任务目标圆满完成，为我旗财政工作开创新局面，实现新突破，做出新的贡献。