关于全旗2024年财政预算执行情况 和2025年财政预算（草案）的报告

　　各位代表：

　　受旗人民政府委托，现将《全旗2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告》提请本次人民代表大会审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出意见。

　　一、2024年财政预算执行情况

　　2024年，旗财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，以铸牢中华民族共同体意识为工作主线，聚焦“两件大事”和“六个工程”年度重点任务目标，紧紧围绕旗委、政府各项决策部署，认真履行财政职能，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，提高财政资金配置效率，全旗预算执行情况良好，各项预期指标如期完成，为全旗经济社会高质量发展作出了积极贡献。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1、一般公共预算收入执行情况。2024年全旗一般公共预算收入完成35769万元，完成预算的102.2%，同比增收517万元，增长1.5%。其中：税收收入完成21284万元，占一般公共预算收入的59.5%，同比增收8115万元，增长61.6%；非税收入完成14485万元，占一般公共预算收入的40.5%，同比减收7598万元，下降34.4%。

　　2、一般公共预算支出完成情况。2024年，全旗一般公共预算支出307268万元，同比增加12918万元，增长4.39%。支出重点主要为拨付全年工资及工资性补贴101599万元，占一般公共预算支出的33.1%；兑现专项资金133422万元，占一般公共预算支出的43.4%；归还各类贷款本息29151万元，占一般公共预算支出的9.5%。

　　3、一般公共预算收支平衡情况。2024年全旗一般预算总收入完成368060万元，其中:一般公共预算收入35769万元、税收返还收入2106万元、一般性转移支付收入117319万元、专项转移支付收入145271万元、债务转贷收入51406万元、上年结余7152万元，国有资本经营预算调入9037万元。2024年全旗一般预算总支出完成362424万元，其中：一般公共预算支出307268万元，上解支出2840万元，债务还本支出51135万元，调出资金1181万元。收支相抵后，2024年末全旗一般公共预算滚存结余5636万元。按照决算不允许出现赤字的要求，截至2024年底，全旗一般公共预算实际滚存结余-172108万元，(其中2023年底滚存结余-182619万元，当年压缩财政赤字10511万元），由于财力不足无法列支。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1、政府性基金预算收入情况。2024年本级政府性基金预算收入完成9210万元，为调整预算数的109.6%，同比减收201万元，下降2.1%,其中：国有土地使用权出让收入完成8730万元、城市基础设施配套费收入完成289万元、污水处理费收入完成191万元。

　　2、政府性基金预算支出情况。2024年全旗政府性基金预算支出65339万元，其中：专项支出7048万元、征地拆迁补偿支出3648万元、农村公益事业支出725万元、城镇基础设施建设支出414万元、污水处理厂运营支出155万元、专项债券付息支出2317万元、专项债券发行费57万元、专项债券还本支出50975万元。

　　3、政府性基金预算平衡情况。2024年政府性基金预算收入总计79458万元，其中本级收入9210万元、上级专项收入9166万元，专项债券转贷收入54723万元，上年结余5178万元，调入资金1181万元。2024年政府性基金支出65339万元。收支相抵后，年末政府性基金预算滚存结余14119万元。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　2024年社会保险基金收入完成30725万元，全部为机关事业单位基本养老保险基金收入。社会保险基金支出30656万元。收支相抵后，当年结余69万元，年末滚存结余69万元。

　　（四）国有资本经营预算执行情况

　　2024年国有资本经营预算收入完成9042万元，其中：国有企业利润收入2500万元，产权转让收入6512万元，国有资本经营预算转移支付收入5万元，历年专项资金结余25万元。

　　2024年国有资本经营预算支出完成9042万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出5万元，调入一般公共预算9037万元。

　　（五）政府债务管理情况

　　1、新增债券情况。2024年全旗新增债券10.6亿元，其中：新增一般债券5230万元、新增专项债券3748万元、结存地方政府债务限额一般债券1549万元、再融资债券44627万元、置换存量隐性债务再融资专项债券50975万元。

　　2、隐性债务化解情况。2024年我旗隐性债务年度化解任务为11000万元，通过一般公共预算和争取上级债券资金化解62227万元，其中：偿还棚户区改造贷款24656万元、基础设施贷款35695万元、吉祥草原产业基金1361万元、粮食企业政策性挂账贷款515万元。

　　3、债务余额情况。截至2024年12月末，全旗全口径债务余额为42.07亿元，债务率126%，债务风险等级为黄色。

　　二、2024年财政重点工作完成情况

　　（一）狠抓收支，开源节流，财政运行总体平稳

　　一是提升收入征管能力。建立财税部门定期沟通协调机制，深入挖掘税费收入潜力，依法依规组织收入，确保各项税费应收尽收。一般公共预算收入达到历史新高，连续两年突破3.5亿元，本年税收收入首次突破2亿元；二是加大资金争取力度。抓牢积极财政政策机遇，努力争取项目和资金支持，全年争取一般性转移支付资金11.7亿元，争取增发国债专项资金5.2亿元，争取其他各类专项资金10亿元，争取政府债券10.6亿元（其中：争取置换存量隐性债务再融资专项债券5.1亿元，全部用于化解政府隐性债务，每年可减少到期还本付息支出1.3亿元），为统筹经济社会发展提供坚实的财力支撑，进一步扩大了全旗财政支出规模，确保预算顺利执行和重点项目建设资金投入。三是加强预算执行监控。强化预算执行约束，从严控制预算追加调整，持续推进沉淀资金大起底工作，全年清理盘活存量资金541万元，盘活闲置资产3796万元，核销债务1329万元，缓解财政收支矛盾。

　　（二）统筹兼顾，突出重点，民生保障精准有力

　　一是全力以赴提升民生福祉，拨付社会救助资金12554万元，其中：重度残疾人和困难残疾人资金923万元、高龄津贴682万元、经济困难老年人552万元、困难群众补贴10397万元,有效保障了困难群众的正常生活。拨付就业资金1248万元，积极拓宽就业渠道，全力支持重点群体创业就业。下达财政贴息资金132万元，为创业者和中小微企业提供良好的融资环境。二是发放玉米大豆和马铃薯生产者补贴资金4825万元，统筹安排财政衔接资金17595万元，投入32337万元开展高标准农田建设，投入13013万元支持农牧业产业发展和扶持壮大嘎查村集体经济，全面助力乡村振兴。三是足额落实教育事业发展资金，拨付各阶段学生资助和公用经费补助2977万元，安排资金2247万元，支持各学校基础设施建设，不断改善提升全旗教育教学环境，提升教学质量。四是拨付公共卫生服务资金2924万元，增强公共卫生应急处置能力，努力保障公共卫生安全需求和群众健康权益。五是筹措资金3800万元，实施老旧小区改造、棚户区改造等工程，推进基础设施建设，持续改善城镇民生活条件。

　　（三）居安思危，牢守底线，防范化解财政风险

　　一是兜牢兜实“三保”底线。坚持把“三保”支出摆在优先位置，足额编列预算，全年安排“保基本民生、保工资、保运转”资金145163万元，不留资金缺口，确保“三保”支出及时、足额兑付。二是防范化解政府债务风险，严格落实债务化解方案，足额安排偿债资金，妥善化解债务存量，牢牢守住不发生系统性风险的底线，当年清理拖欠企业账款1959万元，政府债务风险总体可控。

　　（四）深化改革，严格管理，提升财政治理效能

　　一是强化预算约束。按照先有预算后有支出的原则编制部门预算，严禁无预算、超预算支出，切实维护预算的严肃性。严格落实预算公开制度，按时公开预决算、财政收支、“三公”经费、地方政府债务、直达资金使用等信息，全力打造阳光财政。二是全面实施预算绩效管理，对本级预算安排项目全部实行预算绩效目标审核，实现了预算绩效评价全覆盖。开展重点项目评价和再评价，并将评价结果运用到2025年预算编制工作。开展预算评审工作，2024年共计完成58个政府投资项目的预算评审，审减金额5298万元，平均审减率为5%。三是加强政府采购监督管理，开展政府采购领域专项治理工作，规范采购行为。清理妨碍公平竞争做法，落实公平竞争审查制度，优化政府采购领域营商环境。全年政府采购共完成采购预算78759万元，实现采购资金78419万元，节约资金340万元。四是强化资产管理。按照国有资产管理相关规定，规范各单位国有资产购置、处置和经营行为，有效避免国有资产流失。

　　总体来看，2024年我旗财政运行总体平稳，税收收入同比增速较快，但实际上也有去年同期基数较低和一次性税源入库等因素，受整体宏观经济下行、政策性减收、房地产市场低迷、经济复苏放缓等影响，地方财政收入增长压力日趋增大，面临的困难和问题也不容忽视，一是财政收入增长乏力，刚性支出不断增大，财政收支矛盾日益加剧；二是政府债务负担沉重，偿债压力巨大；三是财力匮乏，旗县配套压力大。针对上述问题，我们将继续树牢“过紧日子”的思想，多渠道增收，统筹兼顾，努力加以解决。

　　三、2025年财政预算草案

　　2025年我旗财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，以铸牢中华民族共同体意识为工作主线，落实上级经济工作会议部署，紧紧围绕旗委、政府的中心工作和目标任务，坚持稳中求进工作总基调，加大财政资源统筹力度，加强地方政府债务管理，聚焦重点领域和关键环节，大力优化支出结构，增强财政保障能力，促进全旗经济社会可持续发展。按照上述指导思想，2025年财政预算草案安排如下：

　　（一）一般公共预算安排情况（草案）

　　1、一般公共预算收入预算安排情况。2025年，全旗一般公共预算收入任务安排28200万元，剔除2024年一次性入库收入0.8亿，同比增收0.04亿元，增长2%。其中：税收收入安排18115万元，非税收入收入安排10085万元。

　　上级财政补助收入预计131430万元，其中：税收返还收入2106万元、一般性转移支付补助收入129324万元（其中：体制补助1481万元、均衡性转移支付补助收入67064万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入11978万元、结算补助收入10209万元、产粮大县奖励资金收入2542万元、重点生态功能区转移支付收入6715万元、固定数额补助收入12729万元、民族地区转移支付收入3657万元、农林水共同财政事权转移支付收入12949万元）。上年结余5636万元。

　　2、一般公共预算支出预算安排情况。按照“保基本民生、保工资、保运转”的支出原则，依据当年实际可用财力，2025年一般公共预算支出安排165266万元，其中：在职、离退休、编外长聘人员工资及保险合计103661万元，行政事业单位公用经费2640万元，教育、社保、医保、民政、退役军人、医疗卫生、基层保障等民生项目旗县配套12144万元，还本付息20185万元，PPP项目履约金3000万元，防空异地建设费1500万元，行政事业单位取暖费1000万元，供热补贴1000万元，环卫保洁费1000万元，工会经费600万元，行政单位公车改革运行费405万元，预留化债资金5000万元，预留经费5000万元，预备费2000万元，其他必要刚性支出6131万元。

　　3、一般公共预算预算收支平衡情况。汇总一般公共预算收入、上级补助收入、上年结余收入，当年实际可用财力预计为165266万元，一般公共预算总支出安排165266万元，有望实现收支平衡。

　　（二）政府性基金预算安排情况（草案）

　　2025年，全旗政府性基金收入预计22719万元，其中：国有土地使用权出让收入7800万元，城市基础设施配套费收入600万元，污水处理费收入200万元，上年结余14119万元。

　　政府性基金支出安排22719万元，其中：结转2024年各项指标10486万元，专项债券还本付息支出6033万元，征地拆迁补偿支出4980万元，城市基础设施配套费600万元，衔接推进乡村振兴旗级配套资金400万元，污水处理厂运营费200万元，专项债券发行费20万元。

　　2025年年末滚存结余预计为零。

　　（三）社会保险基金预算安排情况（草案）

　　2025年社会保险基金收入预计32683万元，社会保险基金支出预计32682万元，2025年当年结余预计为零，年末滚存结余1万元。

　　（四）国有资本经营预算编制情况

　　因我旗国有企业规模小，营业利润不稳定，2025年暂不编制国有资本经营预算。

　　（五）2025年“三保”预算安排情况

　　2025年“三保”可用财力预计为165266万元，其中：一般公共预算收入28200万元，上级财政补助收入131430万元，上年结余5636万元。2025年“三保”安排支出135531万元，其中:保基本民生支出64455万元、保工资支出67308万元、保运转支出4038万元。

　　四、完成2025年预算收支任务的主要措施

　　（一）积极落实财税政策，健全财政资源统筹机制。一是进一步完善结构性减税降费措施，增强政策落实的精准性和针对性，更好激发市场主体活力。二是推进财政资源统筹，提高预算管理的完整性，健全增量资金与存量资金、财政拨款收入与非财政拨款收入的统筹机制。三是继续加强与上级财政部门的沟通对接，全力争取上级政策项目资金的支持，特别是争取债务化解奖励资金及新增政府债券资金。四是统筹盘活存量资金，完善限期使用、定期清理、超期收回机制，摸清底数、分类处理，切实压缩资金结余结转规模，加强财政资金动态监控，着力盘活财政存量资金，不断提高财政资金使用效益。

　　（二）优化财政支出结构，助力重大部署顺利推进。一是厉行节约，持续压减一般性支出，降低行政成本，筹措各类资金保障重点项目。二是坚决守住“三保”底线。严格执行中央、自治区及盟级有关民生政策规定的保障范围和标准，强化“三保”预算执行约束，加强“三保”运行分析调度，提前做好资金测算，确保基本民生有力保障，工资按时足额发放，机构正常高效运转。三是充分发挥直达资金机制，把好直达资金支出关口，根据实际需要合理安排支出，确保直达资金及时支付。

　　（三）防范化解债务风险，促进财政健康平稳运行。一是制定加强债务管理相关制度与措施，严格落实预算管理、限额管理、风险管理、考核问责等机制，有力管债控债。二是全力抓牢债务风险防控，保持与自治区、盟级沟通协调，定期测算债务率和风险等级，稳妥化解债务存量，积极防范财政领域风险，促进我旗经济社会平稳发展。

　　（四）完善预算执行管理，提升财政管理服务水平。一是严格落实《中华人民共和国预算法》、《预算法实施条例》，以加快推进预算管理一体化改革为重点，将制度规范与信息系统建设紧密结合，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入系统强化制度执行力，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障，构建起“规范、安全、高效”的财政资金运行体系。二是全面推进预算绩效管理。持续推进财政资金支出绩效评价，提高对财政资金的使用效益，实现对财政资金的跟踪问责和决策信息反馈作用。三是深入落实巡察审计问题整改。建立长效机制，注重从源头上剖析问题的原因，对巡察审计发现的问题举一反三，强化制度落实，用制度确保财政资金使用效益。四是加快政府采购信息化建设，进一步完善采购流程。加快政府采购信息化发展，落实政府采购法律制度要求，构建规范高效的政府采购监管和执行体系。五是推动国有资产管理工作。加强全旗行政事业单位国有资产管理，重点强化国有资产日常管理、维护、使用以及处置等相关知识，切实提升各单位国有资产管理水平。

　　各位代表，2025年是实施“十四五”规划的收官之年，也是“十五五”规划的布局之年，我们将在旗委、政府的坚强领导下，在旗人大、政协的监督支持下，紧紧围绕全旗中心工作，紧扣全力办好“两件大事”、接续实施“六个工程”、扎实推进“六个行动”，振奋精神、坚定信心、真抓实干、奋发有为，为谱写全旗高质量发展新篇章作出更大的贡献！